Банки просят усилить контроль за исполнительными документами, которые выдают комиссии по трудовым спорам. Спорная ситуация с выводом 5,5 млн руб. При этом объем сомнительных транзитных операций повышенного риска снизился в 1,6 раза, говорится в сообщении регулятора. Объем операций с признаками вывода средств за рубеж тоже уменьшился и составил за январь-июнь 31 млрд рублей.

Корпоративный «обнал»

Рубрика Комментарии и аналитика Как побыстрее обналичивать доходы, не отягощая себя лишними налогами Неподконтрольные наличные деньги — зачастую самое удобное и необходимое средство расчета и накопления.

Однако для того, чтобы преобразовать виртуальную прибыль компании, хранящуюся на текущих счетах банков, в хрустящие бумажки денежных знаков, необходимо немало потрудиться. Заплатите по счету! Наиболее простой и сравнительно законный способ быстро обналичить небольшие суммы с текущего счета компании — это снять их для закупки под отчет малоценных товаров, для расчета за потребленную электроэнергию, для служебной командировки или под закупку сельхозпродукции.

Все другие операции между юридическими лицами ограничиваются суммой 10 тыс. Однако обойти неудобные ограничения можно, сделав перевод хранящейся выручки на счету до налогообложения на счет аффилированного физического лица, зарегистрированного как предприниматель и работающего на едином налоге. Поскольку физлица-единоналожники платят лишь фиксированную ставку налога в сумме до грн, то они спокойно могут обналичивать свой текущий счет в банке в качестве прибыли от предпринимательской деятельности.

В то же время самой компании нужно как-то обосновать такой перевод денег, поскольку он производится еще до уплаты налога на прибыль. Поэтому на практике прибегают к фиктивным договорам либо договорам с завышенной ценой. Суть фиктивного договора состоит в том, что он не направлен изначально на реальное наступление юридических последствий.

То есть фактически является просто красивой распечатанной бумагой. Причем, чтобы позже контролирующие органы не обнаружили подвох, заключать их стараются относительно того, что невозможно потрогать и понюхать к примеру, ремонтные и иные работы, оказание массы различных полезных услуг.

А чтобы не привлекать внимания, просто не стоит выходить за пределы рыночной стоимости подобных работ и услуг. А вот сколько их у компании будет в сумме — это уже вопрос корпоративной наглости. Кроме того, важно выбирать те работы и услуги, исполнение которых требует последующего включения этих затрат в статью валовых расходов, чтобы уменьшить для компании уплату налога на прибыль. Излюбленной схемой незначительного обналичивания до 3—5 тыс. Недаром с 1 июля мартовские изменения в бюджет года лишили субъекта предпринимательской деятельности права применять единый налог для деятельности по предоставлению консультаций и разъяснений по юридическим вопросам, аудиту, сдаче в аренду недвижимого имущества и оказанию риелторских услуг.

Правда, исходя из корявых мартовского норм бюджета, по данным видам деятельности вообще получается налоговый вакуум. Мудрости закупок Оптимизировать постоянное обналичивание корпоративных средств можно путем применения различных хитроумных схем заключения договоров поставок.

Так, к примеру, практически невозможно доказать фиктивность договоров о купле-продаже товаров на условиях долгосрочной предоплаты. Согласно данной схеме, компания переводит большую денежную сумму в качестве аванса в счет поставляемых в будущем товаров. При этом в договоре оговаривается длительный срок исполнения взятых на себя единоналожником обязательств.

Таким образом, через столько лет, возможно, ликвидируется уже и компания, и единоналожник. Согласно другой схеме, компания специально проигрывает судебные дела против аффилированного поставщика-единоналожника, для того чтобы отнести расходы за неполученные товары к валовым расходам в качестве безнадежной задолженности.

Также можно обналичить деньги в качестве штрафа либо пени за договор, который стороны не собирались исполнять, но включили туда жесткие условия ответственности. В таком случае физлицо сначала перечисляет положенную сумму на счет поставщика. Но затем последний отказывается поставлять товары, решает вернуть полученную сумму плюс штрафные санкции, которые, например, исчислялись в двукратном размере от стоимости заказа. Также излюбленным ходом компаний является обналичивание денег под закупку сельскохозяйственной продукции.

Проверять сотни актов о закупках на небольшие суммы налоговой неинтересно. Обосновать массовые закупки продуктов можно нуждами офисной столовой для прожорливых работников компании.

Либо неудавшимся бизнесом овощной лавочкой в другом городе. А вот в договорах с завышенной ценой стороны договариваются об откате части выручки, поступающей в завышенном размере на счет единоналожника.

В таком случае сам факт предоставленных работ налицо, однако цена получается не рыночной. Обосновать это можно якобы повышенным качеством сервиса. Гениальные мысли Кроме того, трудно распознать ценность гениальных идей как нематериальных активов.

Оформив надуманный лицензионный договор с единоналожником, можно обналичивать достаточно серьезные суммы. При этом многие объекты интеллектуальной собственности даже не требуют официальной регистрации. Достаточно лишь составить лицензионный либо франчайзинговый договор и периодически перечислять как паушальные платежи безналовые суммы на счет обладателя ценнейшей идеи.

Если обналичить нужно большую сумму, то можно купить некую бредовую идею как ноу-хау. Поэтому финансовые директора компаний, предпочитающие экстрим, для обналички крупных сумм зачастую предпочитают сотрудничать с так называемыми конвертационными центрами — фиктивными фирмами, снимающими любые деньги со своего счета в больших размерах без какого-либо юридического обоснования.

Правда, в такой схеме существует риск. Налоговая милиция может раскрыть деятельность фиктивной фирмы, признать в суде все сделки недействительными и потребовать от компании, заказавшей обнал, перечислить всю обналиченную сумму в доход бюджета согласно статье Хозяйственного кодекса Украины.

Поэтому фиктивные фирмы стараются всячески скрыть свою фиктивность, получая для вида различные лицензии и разрешительные документы, выплачивая зарплату работникам и т. Такие фиктивные фирмы существуют годами без всякой бухгалтерии. Сила в пластике В обезличивании снятия денег со счета помогают и пластиковые карточки. Так, фиктивной фирме, к примеру, выгоднее всего иметь несколько корпоративных карт для обналички средств в любом банкомате, даже за рубежом.

Действующие компании могут устроить инсценировку кражи корпоративной карты с полной обналичкой текущего счета. Ведь достоверно не станет известно, кто именно снимал деньги со счета конечно, если в банкомате не установлена камера слежения. А в день снятия крупной суммы заявляется о потере карты. Таким образом, можно разово обналичить крупную сумму. В другой схеме на фиктивную фирму банком открывается зарплатный карточный проект.

Причем при выдаче денег в банкомате с них не взимается комиссия. Впоследствии на данные карточки перечисляются загадочные суммы, например, как долгосрочный кредит для этих работников. А потом их уже массово обналичивают.

Правда, в обеих схемах заранее подается заявление в банк о снятии лимита с карточки, иначе банкомат за раз сможет выдать лишь небольшую сумму. Страховка на любой случай Более красивый способ обналички используется в сговоре со страховщиками.

Причем тут существуют две схемы. Первая — это заключение договора страхования в пользу третьего лица. Причем выгоднее страховать работника, поскольку затраты на страхование своего работника увеличат статью валовых расходов. При этом со страховщиком договариваются о таком страховом случае, который заведомо наступит. После наступления уже задуманного страхового случая страховая компания выплачивает денежную компенсацию аффилированному третьему лицу, которое уже разделяет по договоренности добытую наличку между компанией-страхователем и страховой компанией.

При этом у обеих уменьшаются налоговые обязательства по налогу на прибыль. Во второй схеме, наоборот, заключается страховой договор с заведомо неисполнимым страховым случаем. Компания-страхователь перечисляет страховые премии и при этом уменьшает свои валовые расходы. В свою очередь страховая компания, используя оффшорных перестраховщиков, обналичивает заработанное уже за пределами Украины и в твердой валюте.

Ну и затем переводит их на личные счета учредителей в швейцарских банках. Ведь недаром в пятерку ТОП-списка страховых компаний по прибыльности за год входят не известные широкому кругу страховщики, практически не делавшие никаких реальных страховых выплат, а служившие лишь инструментом для обналичивания денег.

Кредит под депозит Но наиболее изящная и совершенно законная схема обналички корпоративных финансов проворачивается через банковское кредитование под залог депозитом.

Как известно, срочный депозитный вклад, согласно инструкциям Национального банка Украины, является наиболее ликвидным залогом для выдачи кредита. Таким образом, компания, обладающая доверху наполненным текущим счетом, но малой наличностью, перекладывает эти деньги в срочный депозит. В то же время аффилированное физическое лицо просит банк выдать ему наличкой большой кредит, приблизительно равный сумме депозита компании.

В свою очередь компания предлагает банку обеспечить кредитные обязательства физлица своим депозитом. Это достигается либо заключением договора поручения за это физлицо, либо договором залога денежных средств на депозите в интересах аффилированного лица.

В любом случае кредит обычно не возвращается, однако это и не сильно волнует банк, поскольку он в таком случае спокойно забирает деньги с депозита компании. Вексель поможет Другой достаточно интересный и завуалированный способ обналичивания денежных средств использует преимущества векселя как ценной бумаги.

Так, компания, желающая обналичить крупную сумму, выписывает простой вексель в счет поставки товаров аффилированной торговой фирмой. Последняя в свою очередь передает данный вексель другой компании в счет оплаты за полученный ранее заем возвратную финансовую помощь.

Торговец ценными бумагами якобы размещает вексель на финансовом рынке, но на самом деле продает его нужному физлицу. При этом цена векселя в тысячи раз ниже его номинальной стоимости. И наконец, после такой лихо закрученной схемы это физлицо предъявляет подешевевший вексель для оплаты по номинальной стоимости компании, выписавшей вексель. Соответственно деньги переводятся посредством денежного перевода либо на карточный счет, который легко обналичить.

Такая схема является также вполне законной и удобоваримой. Благо есть благотворительность Не менее приятно использовать благотворительность в коммерческих целях. Эта схема основана на том, что компания делает благотворительный взнос либо вносит спонсорскую помощь на счет благотворительной либо общественной организации. Последние в свою очередь пускают данные суммы на уставные цели, в частности, якобы выдают целевую помощь членам своих организаций. Однако на самом деле начисляют их на мертвые души, и основная масса обналиченной суммы возвращается ее владельцам черным налом.

При этом проверить выдачу денежной помощи, например, тысяче облагодетельствованных, не представляется возможным. Продаем нал Интересные сопутствующие услуги предоставляют многие крупные розничные сети. Добавить комментарий Пожалуйста, авторизуйтесь чтобы добавить комментарий. Соединить с.

Как обманывают физических лиц при обналичке Как обманывают физических лиц при обналичке [

Риски обналичивание через ип

Под данным термином в широком смысле слова понимается комплекс мер, направленных на получение наличных денежных средств со своего расчетного счета. Денежные средства компании, которые лежат в банке на расчетном счете, не принадлежат ее владельцу лично, они являются средствами компании, поэтому вывести их со своего счета в карман или на оплату каких-либо услуг или товаров не так просто. Но иногда наличные просто необходимы. Как поступить в этом случае? Рассмотрим типовую схему по обналичиванию через ИП. Компания переводит на расчетный счет ИП денежную сумму, указанную в договорных документах, далее ИП обналичивает данные денежные средства и передает их компании-заказчику за вычетом причитающегося за его работу процента.

Обналичивание денег через ИП

Все новые комментарии к этой статье будут приходить к вам на почту Отписаться Написать Мария 28 июня , Здравствуйте! Хочу перевести деньги с расчетного счета на личный счет на личные нужды. Нужно ли мне в платежном поручении заполнять поле ИНН получателя? Если я укажу ИНН физ.

Как ИП распоряжаться деньгами с расчётного счёта

Рубрика Комментарии и аналитика Как побыстрее обналичивать доходы, не отягощая себя лишними налогами Неподконтрольные наличные деньги — зачастую самое удобное и необходимое средство расчета и накопления. Однако для того, чтобы преобразовать виртуальную прибыль компании, хранящуюся на текущих счетах банков, в хрустящие бумажки денежных знаков, необходимо немало потрудиться. Заплатите по счету!

Полезное видео:

Пойманы с обналиченным: ответственность участников серых схем

Дата: Категория: Дата: Уголовная ответственность за обналичивание денег С каждым годом появляется все большее количество различных схем и всевозможных способов легализовать денежные средства, полученные нечестным путем. Обусловливается это тем, что таким образом гораздо проще и выгоднее произвести хозяйственные операции за наличные деньги без оформления документов. Однако за незаконное обналичивание денежных средств может применяться не одна статья УК РФ, а сразу несколько, зависимо от характера осуществления данного нарушения. Суть преступления Для того, чтобы понять, какие последствия ожидают нарушителей закона в сфере финансов, следует изначально разобраться в том, что же под собой подразумевает обналичивание денежных средств. Однако между данными явлениями грань достаточно тонкая.

Обналичиваем деньги законно

Обналичивание через ИП предпринимателей В качестве мошенников индивидуальные предприниматели используются часто, их роль в схеме трудней определить и выявить. Однодневные фирмы-пустышки после незаконной сделки сразу исчезают, но частное лицо в случае разбирательств с налоговой инспекцией останется и подтвердит свою работу, за которую получило деньги. Но если налоговая служба докажет фиктивность этих мероприятий, то на скамье подсудимых в зале суда окажется не только руководитель предприятия, который уклоняется от налогов, но и частный предприниматель, необдуманно согласившийся на предложение об обналичивании денег через ИП, последствия за которое коснутся и его. Для обналички денег между организацией и индивидуальным предпринимателем составляется договор, по которому ИП нанимают для оказания ряда услуг, многие из которых трудно проследить, например: предпусковая настройка оборудования; перевозка грузов; обучение, консультации, тренинги. Факт проведения этих работ определить будет практически невозможно, если после подписания акта и перечисления денег на счет частного предпринимателя пройдет месяц или два. Если находятся очевидцы, которые не подтверждают проделанные работы по утвержденному и подписанному акту, то по закону последует наказание. Вывод денег через липовые ИП выгоден, так как ИП может распоряжаться денежными средствами со своего банковского счета в любом виде. Для инспекции его расходы являются целым составляющим, поэтому обналичивание средств для частного предпринимателя не составляет особую проблему. Руководителю предприятия он отдает нужную сумму, оставляя себе ранее оговоренные проценты. Вывод денег через ООО Получить наличность можно внутри собственной компании, не привлекая к делу посредников.

Обналичивание денег через ИП: какие могут быть последствия

Признаки, по которым налоговая инспекция выявляет нарушителей: Краткосрочное ведение предпринимательской деятельности. Открытие счета в финансовой организации не по месту нахождения компании. Отсутствие арендной платы за офисы, производственные помещения. Переводы финансов на счета предпринимателя за услуги, не связанные с его деятельностью. Отсутствие накладных, бухгалтерской отчетности, счетов-фактур, учредительной документации и прочего. Как правило, эти факты говорят о том, что предпринимательство фиктивное. Движения по счетам, в том числе и обналичивание денежных средств ИП контролируется налоговыми органами, которые вправе: Изучать истории перечислений финансов на счета частных предпринимателей и переводов, произведенных со счетов бизнесмена.

Ответственность за обналичивание денег

Источник: Практический журнал "Финансовый директор" Обналичка или обналичивание? Вопрос перевода денег из безналичного оборота в натуральный вид стоял еще в советскую эпоху. Даже когда экономика была полностью плановая. А это все — расчеты наличными деньгами, которые находились вне поля зрения государства. В году после закона о кооперации, в СССР вопрос наличных денег поднялся с особой остротой. Тогда же и появились первые "мутные" схемы с выводом наличных денег из поля зрения контролирующих органов, которые в то время попросту не понимали, как реагировать на действия ловких махинаторов.

Об ответственности за незаконный обнал читайте статьи нашего Обналичивание денег через банковские карты физических лиц с.

Наказание за «обналичку»

Обналичка денег через карточку физ лица ответственность 10 июл в Люди часто задаются вопросом, как вывести деньги с электронного кошелька Webmoney на пластиковую карту банка, на счёт в банке или другим способом и при этом не попасть на большие суммы. Несмотря на относительную дороговизну метода, именно вывод на банковскую карту многие считают оптимальным решением обналичивания заработанных в Интернете денежных средств из-за своей простоты, быстроты и универсальности. Перевод на карту можно получить мгновенно в течение пяти минут , что в сравнении с выводом денег в банк по реквизитам — просто космос! Вдобавок к этому в августе года Webmoney прекратила официальные выплаты на расчетные счета российских юридических лиц! С 5 декабря года введены дополнительные ограничения для аттестатов псевдонима: им отключили возможность пополнять мобильные телефоны любым способом при оплате в Webmoney. Продолжение истории с блокировкой Webmoney на Украине случилось в мае года: на этот раз СБУ заблокировало возможность пользоваться сервисом Webmoney UA блокируются домены системы, а также доступ в кошелёк. Государство обещает заморозить все денежные средства WMU на неопределённых срок, хоть и гарантирует их сохранность. Вместе с тем пользователи пишут, что обходят блокировки через прокси и VPN, но ситуация с Webmoney на Украине очень печальная. Выбрать курс с минимальной комиссией и лучшими условиями на текущий момент можно в крупнейшем поисковике обменников Рунета — на сервисе Bestchange. В календарный месяц можно снимать в любом банкомате наличные до 10 рублей.

Москва По итогам прошедшего года правоохранительные органы отмечают рост налоговых преступлений в связи с экономическим кризисом и прогнозируют сохранение такой тенденции в этом году. Нормами финансового, административного и уголовного права установлены процедуры контроля в сфере денежного обращения и ответственность за совершение противоправных действий 2. Однако при всем многообразии юридических запретов и санкций незаконное обналичивание продолжает существовать и даже развиваться.